● تم التحديث 18 MAY 7 T1 SCHEDULE 3، T1135، طريقة ACB
أفضل برامج ضرائب العملات المشفرة في كندا.
يحتاج المُقررون الكنديون للعملات المشفرة إلى حساب ACB (قاعدة التكلفة المعدلة)، وإخراج مكاسب رأس المال في Schedule 3 من النموذج T1، وإبلاغ الممتلكات الأجنبية عبر T1135 إذا تجاوزت الممتلكات مبلغ 100,000 دولار كندي بالخارج. البرنامج المناسب يتعامل مع الأمور الثلاث جميعها بشكل أصلي.
SK
§ 01 الأفضل لـ كندا
مصنفة لمودعي كندا.
01 Koinly 800+ exchanges, 100+ countries — the default for most filers 8.6 /10 مراجعة → Try Koinly Free
02 Summ 1,500+ DeFi protocols — the on-chain tax engine (rebranded from Crypto Tax Calculator, October 2025) 8.3 /10 مراجعة → Try Summ Free
04 CoinTracker TurboTax + H&R Block integration — the default for US filers 7.9 /10 مراجعة → Try CoinTracker Free
05 TokenTax Full-service crypto tax prep — software + CPAs in one 7.7 /10 مراجعة → Get Started with TokenTax
06 ZenLedger Bundled CPA filing service — designed for US audit-readiness 7.6 /10 مراجعة → Try ZenLedger Free
07 CoinTracking Power-user tracker — 12 cost-basis methods, 25+ countries 7.5 /10 مراجعة → Try CoinTracking Free
§ 02 الأسئلة الشائعة
أسئلة الضرائب على العملات المشفرة في كندا.
كيف يتم فرض ضرائب على أرباح العملات المشفرة في كندا؟ +
تعامل CRA العملات المشفرة كسلعة. تترتب على التصرف فيها ضريبة أرباح رأسمالية — حيث يكون 50% من الربح خاضعاً للضريبة بمعدل هامشي. قد يتم تصنيف المتداولين المتكررين على أنهم يزاولون نشاطاً تجارياً، مما يخضع 100% من الأرباح لضريبة دخل العمل. هذا الفاصل يعتمد على وقائع محددة؛ يجب عليك توثيق نشاطك بعناية.
ما هي نماذج الضرائب الكندية التي يحتاجها المتعاملون بالعملات المشفرة؟ +
الأرباح الرأسمالية تُدرج في Schedule 3 من نموذج T1 General الخاص بك. إذا كنت تحتفظ بأكثر من 100,000 دولار كندي من العملات المشفرة على بورصة أو محفظة غير كندية في أي نقطة خلال السنة، فستحتاج أيضاً إلى Form T1135 (بيان التحقق من الدخل الأجنبي). Koinly و CoinLedger و Summ تدعم كلا النموذجين.
متى تستحق ضرائب العملات المشفرة الكندية؟ +
يستحق نموذج T1 العام في 30 أبريل للأفراد. لدى المكلفين بالضريبة من العاملين بحسابهم الخاص وأزواجهم مهلة حتى 15 يونيو، على الرغم من أن أي ضريبة مستحقة لا تزال مستحقة في 30 أبريل. يتمتع نموذج T1135 بنفس تاريخ الاستحقاق مثل T1.
أي طريقة أساس التكلفة التي يتطلبها CRA للعملات المشفرة؟ +
تفرض CRA قاعدة التكلفة المعدّلة (ACB) — وهي متوسط مرجح عبر جميع الوحدات من العملة المشفرة ذاتها. تنطبق أيضًا قواعد التصرف في نفس اليوم وقواعد الخسارة الصورية لمدة 30 يومًا. يتعامل Koinly مع ACB بشكل أصلي؛ قد تحتاج الأدوات المصممة بشكل أساسي للولايات المتحدة (FIFO/HIFO) إلى إعدادات يدوية.
هل تعرف CRA عن عملتي الرقمية؟ +
لقد أصدرت CRA رسائل تدقيق لمستخدمي العملات المشفرة منذ عام 2020 وحصلت على بيانات العملاء من Coinsquare بموجب أمر من المحكمة الاتحادية. المنصات الكندية مطالبة بالإبلاغ عن المعاملات التي تتجاوز 10,000 دولار كندي بموجب قواعد FINTRAC. يبدأ تبادل البيانات عبر الحدود بموجب إطار الإبلاغ عن الأصول المشفرة (CARF) في عام 2027.