● ОБНОВЛЕНО18 MAY 7 T1 SCHEDULE 3, T1135, МЕТОД «ACB»
Лучшее программное обеспечение для расчета налогов на криптовалюту на сайте Канада.
Канадским налогоплательщикам, владеющим криптовалютой, необходимо рассчитать скорректированную стоимость приобретения (ACB), заполнить форму T1 «Доход и расходы физических лиц» (Schedule 3) с указанием дохода от прироста капитала, а также подать форму T1135 «Отчет об иностранном имуществе», если стоимость их активов за рубежом превышает 100 000 канадских долларов. Подходящее программное обеспечение позволяет выполнить все эти задачи без дополнительных настроек.
SK
§ 01 ИДЕАЛЬНО ПОДХОДИТ ДЛЯКАНАДА
Рейтинг для налогоплательщиков, подающих декларации по программе «Канада».
01 Koinly 800+ exchanges, 100+ countries — the default for most filers 8.6 /10 Отзыв → Try Koinly Free
02 Summ 1,500+ DeFi protocols — the on-chain tax engine (rebranded from Crypto Tax Calculator, October 2025) 8.3 /10 Отзыв → Try Summ Free
04 CoinTracker TurboTax + H&R Block integration — the default for US filers 7.9 /10 Отзыв → Try CoinTracker Free
05 TokenTax Full-service crypto tax prep — software + CPAs in one 7.7 /10 Отзыв → Get Started with TokenTax
06 ZenLedger Bundled CPA filing service — designed for US audit-readiness 7.6 /10 Отзыв → Try ZenLedger Free
07 CoinTracking Power-user tracker — 12 cost-basis methods, 25+ countries 7.5 /10 Отзыв → Try CoinTracking Free
§ 02 Часто задаваемые вопросы
Канада вопросы о налогообложении криптовалют.
Как в Канаде облагаются налогом доходы от криптовалют? +
CRA рассматривает криптовалюту как товар. При продаже взимается налог на прирост капитала — 50 % прибыли облагается налогом по вашей предельной ставке. Трейдеры, совершающие частые сделки, могут быть отнесены к категории лиц, ведущих предпринимательскую деятельность, и в этом случае 100 % прибыли будет облагаться налогом как доход от предпринимательской деятельности. Граница проходит в зависимости от конкретных обстоятельств; тщательно документируйте свою деятельность.
Какие канадские налоговые формы необходимы лицам, декларирующим доходы от криптовалют? +
Доходы от прироста капитала указываются в графе Schedule 3 формы T1 General. Если в течение года у вас на канадской бирже или в кошельке находилось криптовалюты на сумму свыше 100 000 канадских долларов, вам также необходимо заполнить форму «Form T1135» (Заявление о подтверждении доходов, полученных за рубежом). Формы доступны на сайтах Koinly, CoinLedger и в приложении Summ.
Когда необходимо уплачивать налоги на криптовалюту в Канаде? +
Срок подачи формы T1 General для физических лиц истекает 30 апреля. Лица, занимающиеся индивидуальной предпринимательской деятельностью, и их супруги могут подать декларацию до 15 июня, однако уплата причитающейся суммы налога по-прежнему должна быть произведена до 30 апреля. Срок подачи формы T1135 совпадает со сроком подачи формы T1.
Какой метод расчета стоимости приобретения требует система «CRA» для криптовалют? +
CRA определяет скорректированную стоимость приобретения (ACB) — средневзвешенное значение по всем единицам одной и той же криптовалюты. Также применяются правила, касающиеся продажи в тот же день и 30-дневных фиктивных убытков. Сервис Koinly изначально поддерживает формат ACB; инструменты, разработанные в первую очередь для США (FIFO / HIFO), могут потребовать ручной настройки.
Знает ли «CRA» о моих криптовалютах? +
CRA с 2020 года направляет письма с результатами проверки пользователям криптовалют и получила данные о клиентах от Coinsquare на основании постановления Федерального суда. Канадские биржи обязаны сообщать о транзакциях на сумму свыше 10 000 канадских долларов в соответствии с правилами FINTRAC. Трансграничный обмен данными в рамках Системы отчетности по криптоактивам (CARF) начнется в 2027 году.