● ОБНОВЛЕНО18 MAY 8 ANLAGE SO, §23 ESTG, ELSTER
Лучшее программное обеспечение для расчета налогов на криптовалюту на сайте Германия.
Немецким налогоплательщикам, занимающимся криптовалютами, требуется точное отслеживание срока владения в соответствии с §23 EStG и вывод данных по доходам Anlage SO. Годовая налоговая льгота является самым значимым фактором в вашей немецкой налоговой декларации — программное обеспечение, неправильно рассчитывающее срок владения, может обойтись вам в тысячи евро.
SK
§ 01 ИДЕАЛЬНО ПОДХОДИТ ДЛЯГЕРМАНИЯ
Рейтинг для налогоплательщиков, подающих декларации по программе «Германия».
01 Koinly 800+ exchanges, 100+ countries — the default for most filers 8.6 /10 Отзыв → Try Koinly Free
02 Summ 1,500+ DeFi protocols — the on-chain tax engine (rebranded from Crypto Tax Calculator, October 2025) 8.3 /10 Отзыв → Try Summ Free
04 CoinTracker TurboTax + H&R Block integration — the default for US filers 7.9 /10 Отзыв → Try CoinTracker Free
05 TokenTax Full-service crypto tax prep — software + CPAs in one 7.7 /10 Отзыв → Get Started with TokenTax
06 ZenLedger Bundled CPA filing service — designed for US audit-readiness 7.6 /10 Отзыв → Try ZenLedger Free
07 CoinTracking Power-user tracker — 12 cost-basis methods, 25+ countries 7.5 /10 Отзыв → Try CoinTracking Free
08 Blockpit Glassnode-backed EU specialist — strongest German + Austrian filing 7.5 /10 Отзыв → Try Blockpit Free
§ 02 Часто задаваемые вопросы
Германия вопросы о налогообложении криптовалют.
Как в Германии облагаются налогом доходы от криптовалют? +
В соответствии с §23 Закона о доходах физических лиц (EStG) криптовалюта, удерживаемая более одного года, не облагается налогом (Spekulationsfrist). Криптовалюта, удерживаемая менее одного года, облагается налогом как обычный доход по вашей предельной ставке (до 45%) на прибыль, превышающую годовую льготу в размере 1 000 евро (2024 г.). Это делает точное отслеживание срока удержания самой важной функцией программного обеспечения для немецких налогоплательщиков.
Какие немецкие налоговые формы необходимы лицам, подающим декларации по криптовалютам? +
Доходы от прироста стоимости криптовалюты, удерживаемой менее одного года, указываются в графе «Прочие доходы» (Sonstige Einkünfte). Ежегодная налоговая декларация (Steuererklärung) подается через сайт ELSTER или в бумажном виде. Blockpit и CoinTracking — единственные проверенные нами инструменты, которые изначально поддерживают логику расчета срока владения в соответствии с §23 Закона о доходах физических лиц (EStG) без необходимости ручной корректировки.
Когда необходимо уплачивать налоги на криптовалюту в Германии? +
Без налогового консультанта (Steuerberater) срок подачи декларации истекает 31 июля года, следующего за налоговым годом. При наличии налогового консультанта (Steuerberater) срок продлевается до 30 апреля следующего года (то есть через два года и четыре месяца после окончания налогового года).
Какая программа для расчета налогов на криптовалюту лучше всего подходит для налогоплательщиков из Германии? +
Blockpit (компания из Линца, после приобретения Accointing) и CoinTracking (компания из Мюнхена с 2013 года) изначально поддерживают формат §23 EStG. Обе компании генерируют файлы Anlage SO, готовые к отправке на ELSTER. Koinly и Summ поддерживают Германию, но с меньшей степенью детализации, чем инструменты, разработанные специально для стран ЕС.
А как обстоят дела со стейкингом и «DeFi» в Германии? +
Вопросы, касающиеся вознаграждений за стейкинг и кредитование, были прояснены в письмах Управления по ценным бумагам и биржам (BMF) в 2022 и 2023 годах: ранее принятое решение о продлении срока удержания активов с одного года до десяти лет в случае стейкинга было отменено; теперь для стейкинга сохраняется годовое исключение. DeFi Позиции ликвидностных партнеров (LP) по-прежнему находятся в правовой «серой зоне»; для проверки налоговыми консультантами используются специализированные инструменты, позволяющие документировать эти позиции.